コンサBizラボ

クラブライセンス獲得に向けた債務超過解消が可能なのか？今年も赤字なのか？
2014シーズンの売上と原価を予想してみた。

■売上高　　　　　予算　　　　　予想　　　　
　興行収入＿　440,000千円→　353,000千円
　広告料収入　580,000千円→　450,000千円
　商品売上高　 90,000千円→　 80,000千円
　配分金収入　101,000千円→　100,000千円
　その他売上　130,000千円→　170,000千円
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　売上高合計1,341,000千円→1,153,000千円

1)入場料収入は以下の通り推定。
札幌ドーム平均：11848 x 17試合(昨年の開幕戦、G大阪戦、最終戦)を除く)
厚別競技場平均： 6686 x 4試合
計：228,160人 x @1550 = 353,648千円≒353,000千円

2)広告料は東南アジア戦略と小野戦略と松山光で昨年より増。

3)Ｊリーグ配分金はJ2価格
総額の1/3を22チームで山分け＋インセンティブ(アジア戦略への寄与やインドネシア放映権収入など?)

4)移籍金収入はすでにフェホでいくらか獲得。レンタル収入はJ3相手なので微々たるものかと。

5)アカデミー収入は微増。
　スクールを少しずつ拡大する。

■売上原価　　　予算　　 　　予想　　　　
　興行原価＿　285,000千円→　290,000千円（チケット販売費，競技場使用料，運営費、協会委託費等）
　広告料原価　 27,000千円→　 26,500千円（スポンサー告知関連）
　商品売原価　 71,000千円→　 70,000千円（グッズ販売原価）
　Ｊ納付金＿　 28,900千円→　 27,000千円（Jリーグ年会費、JFA納付金（興行収入×２％））
　チーム運営　618,800千円→　630,000千円（トップチーム費・ユースチーム費・普及費合計）
　その他＿＿　 51,500千円→　 55,000千円（イベント、ＦＣ関連・ホームタウン活動（ｻｯｶｰｽｸｰﾙ等））
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売上原価合計1,082,200千円→1,098,500千円

1)ドーム数が１０から１７に増えたので興行原価増。

2)チーム運営費のうち選手スタッフ人件費を大幅増。
　すでに丁成勲、都倉、ステファノ、小野の追加が確定して費用がかかっている。

3)その他はあまり減る余地なさそう
　小野効果で商品売上が増える程度だと思います。


■一般管理費　　予算　　　　　予想　　　
　一般管理費　205,200千円　→220,000千円

これ、減る余地がないのでは。
社員減らして、外部委託を増やすとか？

■　　　　　　予算　　 　　予想　　　　　　H25決算(参考)
　売上高合計1,341,000千円→1,153,000千円→1,069,362千円
売上原価合計1,082,200千円→1,098,500千円→　998,978千円
　一般管理費　205,200千円　→220,000千円→　216,986千円
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営業損失　　  -46,400千円→ -165,500千円→ -146,602千円